ODI核準或備案

所需資料

營業(yè)執(zhí)照副本復印件

公司董事會決議、股東會決議或其他相關的出資決議

證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的檔（上一財政年度的審計報告或財務報表，以及銀行出具的存款證明）

如融資項目的，需提供融資意向書

以有價證券、實物、知識產(chǎn)權或技術、股權、債權等資產(chǎn)權益出資的，應提交具備相應資質(zhì)的會計師、資產(chǎn)評估機構等中介機構出具的資產(chǎn)評估報告，或其他可證明有關資產(chǎn)權益價值的第三方文件

投標、并購或合資合作項目的，需提供中外方簽署的意向書或框架協(xié)議書等文件

國有企業(yè)需有國有資產(chǎn)管理部門出具的意見

ODI申報主體

（一）獨立申報

獨立申報方式中，單個境內(nèi)機構投資者作為申請人，其自身須滿足ODI審批的各項條件并須向主管部門提供各項申請資料；近期ODI審批的主管部門重點關注下列問題：

a.境內(nèi)機構投資者的資金來源真實性和合規(guī)性，如要求境內(nèi)機構提交經(jīng)審計的財務報表、自有資金證明等；

b.境內(nèi)機構投資者穿透后的自然人持股情況；

c. 境外投資的真實性，如要求境內(nèi)機構境外投資真實性承諾書、前期工作落實情況說明，涵蓋盡職調(diào)查報告、可行性研究報告等。

（二）共同申報

兩個以上的境內(nèi)機構投資者擬共同投資同一個境外公司，則應當由持股比例或投資金額較大的投資者在征得其他投資者的書面同意后作為主申報人，在取得其他境內(nèi)機構投資者的申請資料后，共同向主申報人的境外投資主管部門提出ODI審批的申請，而其他境內(nèi)機構投資者無須另行申請辦理ODI審批。

共同申報方式中，有以下三點需要提請注意：

a. 發(fā)改委及商務部門關于判斷主申報人的標準存在一定差異。但在目前實踐操作中，境外投資主管部門一般傾向于以持股比例較大的投資者為主申報人（具體需以境外投資主管部門屆時的認定為準）；

b.共同申報中的全部境內(nèi)機構投資者，其自身均須滿足ODI審批的各項條件；

c. 共同申報中各境內(nèi)機構投資者的投資路徑可以不一致，即各境內(nèi)機構投資者可以直接持有境外企業(yè)股份，亦可以通過其在境外設立或控制的實體間接持有境外企業(yè)股份。