企業(yè)境外投資備案的定義與流程

ODI英文全稱為Overseas Direct lnvestment，即境外直接投資，是指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會令第11號）、《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號）、《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》（匯發(fā)〔2015〕13號）等有關(guān)規(guī)定，企業(yè)擬在境外開展業(yè)務(wù)，以境內(nèi)資金向境外投資必須履行境外投資備案手續(xù)。

哪些公司需要ODI備案?

1、境內(nèi)母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時(shí)銀行要求出具相關(guān)ODI證書；

2、香港子公司利潤匯款回到境內(nèi)母公司，結(jié)匯時(shí)要求境內(nèi)母公司出具相關(guān)ODI證書；

3、成立外商投資企業(yè)（WFOE），開設(shè)資金本賬戶時(shí)，銀行要求股權(quán)穿透至自然人，若涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關(guān)ODI證書；

4、香港公司開設(shè)境內(nèi)NRA賬戶，銀行要求股權(quán)穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關(guān)ODI證書；

5、境內(nèi)母公司控股成立香港公司，無資金往來的情況下，出于合規(guī)需求需要辦理相關(guān)ODI證書