什么是境外投資備案（ODI）

ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指的是中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。

ODI備案簡介

境外投資（ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment），指境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式取得境外企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的投資行為。

境內(nèi)企業(yè)開展境外投資應(yīng)當履行境外投資項目備案手續(xù)，若涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，則實行核準管理；該手續(xù)由發(fā)改委、商務(wù)主管部門、外匯主管部門三個部門牽頭審核，并頒發(fā)相應(yīng)核準/備案文件，實踐中將上述手續(xù)流程稱為ODI備案

空殼公司不備案(核準)

穿透性管理意味著對于終目的地企業(yè)設(shè)立的路徑上所進行的投資行為不予理會。具體而言，就是對于境內(nèi)投資主體投資到終目的地企業(yè)的路徑上設(shè)立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準。

3、終目的地企業(yè)再投資不備案(核準)

同時，這種管理不是無限穿透，終目的地企業(yè)再開展的投資活動不屬于現(xiàn)行對外投資管理范疇，無需辦理對外投資備案或核準

商務(wù)部《境外 辦法》對ODI備案的審核標準規(guī)定

自2014年10月6日起施行的《境外 辦法》（商務(wù)部令2014年第3號）是商務(wù)部對境內(nèi)企業(yè)開展境外投資活動的具體規(guī)定，在進行 ODI 備案過程中，商務(wù)部主要是對作為投資主體企業(yè)的資質(zhì)進行審查，審查企業(yè)的投資資金來源是否干凈合規(guī)，以及是否有足夠的資金儲備去支撐這項對外投資項目，一般需要企業(yè)提交上一年度的財務(wù)審計報告、資產(chǎn)證明等相關(guān)材料。商務(wù)部審核通過后會頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。