哪些公司需要ODI備案?

1、境內(nèi)母公司控股成立香港子公司，母公司對(duì)子公司打投資款時(shí)銀行要求出具相關(guān)ODI證書(shū)；

2、香港子公司利潤(rùn)匯款回到境內(nèi)母公司，結(jié)匯時(shí)要求境內(nèi)母公司出具相關(guān)ODI證書(shū)；

3、成立外商投資企業(yè)（WFOE），開(kāi)設(shè)資金本賬戶(hù)時(shí)，銀行要求股權(quán)穿透至自然人，若涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關(guān)ODI證書(shū)；

4、香港公司開(kāi)設(shè)境內(nèi)NRA賬戶(hù)，銀行要求股權(quán)穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關(guān)ODI證書(shū)；

5、境內(nèi)母公司控股成立香港公司，無(wú)資金往來(lái)的情況下，出于合規(guī)需求需要辦理相關(guān)ODI證書(shū)

ODI備案：企業(yè)境外直接投資的關(guān)鍵步驟

與37號(hào)文不同，ODI備案，即境外直接投資備案，主要針對(duì)的是企業(yè)或法人。隨著“一帶一路”倡議的推進(jìn)，越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)選擇海外投資，ODI備案成為了企業(yè)出海的必經(jīng)之路。

（一）ODI備案的適用場(chǎng)景

ODI備案適用于企業(yè)直接出海投資并需要外匯支付的情況。無(wú)論是設(shè)立分公司、參股，還是并購(gòu)，企業(yè)都需要進(jìn)行ODI備案，以確保資本流出的合規(guī)性和有序性。

ODI，英文全稱(chēng)為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，是指我國(guó)企業(yè)、團(tuán)體在國(guó)外及港澳臺(tái)地區(qū)以現(xiàn)金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等方式投資，并以控制國(guó)（境）外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

2. 相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定

與ODI有關(guān)的主要法律法規(guī)包括《境外投資管理辦法》、《企業(yè)境外投資管理辦法》、《對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)）報(bào)告暫行辦法》等。這些法規(guī)對(duì)ODI的核準(zhǔn)、備案程序及監(jiān)管要求做出了明確規(guī)定，旨在保障境外投資活動(dòng)的合法性和合規(guī)性。根據(jù)上述法律法規(guī)，境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行海外直接投資或并購(gòu)交易，需經(jīng)歷商務(wù)部門(mén)境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)。