需要ODI備案的企業(yè)或業(yè)務(wù)類型

1、跨境電商

2、BVI等投資控股企業(yè)

3、境外投資并購

4、境外上市（紅籌/VIE架構(gòu)）

5、成立境外子公司開展業(yè)務(wù)

6、備案政策出臺前已經(jīng)投資但未辦證書

辦理ODI備案的優(yōu)勢與必要性

1、有利于境內(nèi)外企業(yè)優(yōu)化資源配置

2、企業(yè)境外上市，沒有合規(guī)風(fēng)險和障礙

3、為境內(nèi)企業(yè)增加附加值，提升企業(yè)形象

4、可獲得境外當(dāng)?shù)氐亩愂諆?yōu)惠，快速積累資本

5、后期境外資金返程回國投資，可享受政府給予的資金補貼

6、能夠以合法的方式完成境內(nèi)資金出境，海外利潤合規(guī)入境

業(yè)務(wù)產(chǎn)生的原因有哪些呢？

內(nèi)在驅(qū)動

（1）境內(nèi)資金日益多元化的全球資產(chǎn)配置需求。資金逐利的特性決定了它們對于商機(jī)的高度嗅覺，有商機(jī)的地方就能夠帶來利潤，隨著我國對外開放高度的不斷提升，國際市場日漸成為境內(nèi)資金實現(xiàn)資產(chǎn)配置的一個重要領(lǐng)域。

（2）國內(nèi)行業(yè)間競爭過于激烈，一方面國內(nèi)企業(yè)過度競爭導(dǎo)致不良經(jīng)營，另一方面是國內(nèi)的外來投資企業(yè)也加劇了國內(nèi)競爭，因此，國內(nèi)企業(yè)利用公司現(xiàn)有較高的競爭力積極率先投入國際市場，努力開拓國際市場，獲取市場份額。

主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是，成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案。

3. 股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：

無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4. 財務(wù)要求：

近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報率高于5%，同時資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。