銀行流水分為對公賬戶流水和對私賬戶流水。
私人賬戶流水是指客戶自己本人名下的銀行卡(借記卡)或者銀行活期存折,在一段時間內與銀行發(fā)生存取款業(yè)務交易清單。
對公賬戶流水是指公司客戶(開設基本對公賬戶)其對公銀行帳戶上一段時間與銀行發(fā)生存取款業(yè)務清單。
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銀行存款是儲存在銀行的款項,是貨幣資金的組成部分。根據(jù)我國現(xiàn)金管理制度的規(guī)定,每一企業(yè)都必須在專業(yè)銀行開立存款戶,辦理存款、取款和轉賬結算,企業(yè)的貨幣資金,除了在規(guī)定限額以內,可以保存少量的現(xiàn)金外,都必須存入銀行,企業(yè)的銀行存款主要包括:結算戶存款、信用證存款、外埠存款等。銀行存款的收支業(yè)務由出納員負責辦理。每筆銀行存款收入和支出業(yè)務,都須根據(jù)經(jīng)過審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。
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