信用證的用途
信用證用于國際貿(mào)易,主要用于國際買賣雙方在進(jìn)行貿(mào)易時(shí)的貨款支付。信用證是買方向賣方支付貨款的有效憑證,可以保證賣方收到付款,買方可以地收到貨物。信用證還可以用于國際投資,國際投資者可以通過信用證來獲得資金和財(cái)產(chǎn)的保護(hù)。
信用證的3個(gè)明顯特點(diǎn)
自足文件:信用證獨(dú)立于買賣合同存在,銀行在審核單據(jù)時(shí),注重的是信用證本身,而不受合同的制約。這種獨(dú)立性確保了付款過程的獨(dú)立性和性。
純單據(jù)業(yè)務(wù):信用證采用憑單付款的方式,即只要單據(jù)相符,開證行就應(yīng)該無條件付款,而不考慮貨物的實(shí)際交付。這種特點(diǎn)確保了雙方的權(quán)益得到保障,降低了風(fēng)險(xiǎn)。
首要付款責(zé)任:信用證作為銀行的擔(dān)保文件,開證行對支付承擔(dān)首要責(zé)任。這使得受益人可以更加有信心地執(zhí)行交付,同時(shí)也降低了買方的風(fēng)險(xiǎn)。
從以上特點(diǎn)可以看出,信用證不依附于買賣合同,也不以貨物為準(zhǔn)。如果一票出口貨物,與實(shí)際訂單不符合,但只要遞交給銀行的單據(jù)與信用證單據(jù)要求相符,受益人同樣可以收到貨款。
其他類型的信用證
除了不可撤銷即期信用證外,還存在其他類型的信用證,如可轉(zhuǎn)開信用證、預(yù)支信用證、打包信用證等。如果對這些信用證類型不太了解,建議咨詢自己的收款銀行,以確保操作無誤。
付款(PAYMENT)、承兌(ACCEPTING)、議付(NEGOTIATING)信用證:信用證應(yīng)表明其結(jié)算方法是采用即期或延期付款、承況或議付來使用信用證金額。
可轉(zhuǎn)讓(TRANSFERABLE)信用證:是指開證行授權(quán)通知行在受益人的要求下,可將信用證的全部或一部分轉(zhuǎn)讓給第三者,即第二受益人的信用證。可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次,信用證轉(zhuǎn)讓后,即由第二受益人辦理交貨,但原證的受益人,即受益人,仍須負(fù)責(zé)買賣合同上賣方的責(zé)任。如果信用證上允許可以分裝,信用證可分別轉(zhuǎn)讓給幾個(gè)第二受益人,這種轉(zhuǎn)讓可看成一次轉(zhuǎn)讓。不可轉(zhuǎn)讓信用證是指受益人不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。