銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請人必須具備的條件如下：

1、在銀行開立存款賬戶的企業(yè)法人及其他組織；

2、與出票人或直接前手之間具有真實的商品交易關(guān)系；

3、提供與直接前手之間的增值稅發(fā)票復印件和商品發(fā)運單據(jù)復印件；

4、銀行承兌匯票是真實合法的且要素齊全，背書連續(xù)，符合《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》等要求。

銀行承兌匯票貼現(xiàn)中要注意的法律問題：對記載有“不得轉(zhuǎn)讓”、“委托收款”字樣的票據(jù)進行貼現(xiàn)的由于銀行取得該惁后無權(quán)主張票據(jù)權(quán)利，原則上應不予接受；

對于背書人記載 “委托收款”字樣內(nèi)容的票據(jù)，持票據(jù)人將票據(jù)向銀行貼現(xiàn)的，由于持票人對于該票據(jù)并非享有票據(jù)權(quán)利，持票據(jù)人無權(quán)以該票據(jù)實施轉(zhuǎn)讓行為。若銀行貼現(xiàn)接受該種票據(jù)，則可能造成銀行的資金風險。因此，建議不予接受該種票據(jù)。

對于背書人記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣內(nèi)容的票據(jù)，持票人將該票據(jù)向銀行貼現(xiàn)的，銀行即使取得該票據(jù)不違法且票據(jù)的形式要件亦合法，也只能要求除記載上述字樣的原背書人以外的出票人、承兌人及背書人承擔票據(jù)責任，接受該種票據(jù)貼現(xiàn)有一定的資金風險，所以，應當在充分衡量風險后，斟酌是否予以接受。

銀行承兌匯票貼現(xiàn)收費：只收取貼現(xiàn)月利率或直接買斷，劃銀行承兌匯票貼現(xiàn)款時直接扣除，不另收費。貼現(xiàn)利率為 ‰(具體以當天銀行承兌匯票貼現(xiàn)率為準)。

銀行承兌匯票貼現(xiàn)流程詳細介紹

（一）、貼現(xiàn)業(yè)務受理

1、持票人向開戶行申請銀行承兌匯票貼現(xiàn)，銀行市場營銷崗位客戶經(jīng)理根據(jù)持票人提出的業(yè)務類型結(jié)合自身的貼現(xiàn)業(yè)務政策決定是否接受持票人的業(yè)務申請。

2、銀行客戶經(jīng)理依據(jù)持票人的業(yè)務類型、期限、票面情況結(jié)合本行制定的相關(guān)業(yè)務利率向客戶作出業(yè)務報價。

3、持票人接受業(yè)務報價后，銀行正式受理業(yè)務，通知持票人準備各項辦理業(yè)務所需的資料。其中包括：

·申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復印件、企業(yè)代碼證復印件（首次辦理業(yè)務時提供）；

·經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書（加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章）；

·經(jīng)辦人身份證、工作證（無工作證提供介紹信）原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復印件；

·貸款卡原件及復印件；

·加蓋貼現(xiàn)企業(yè)財務專用章和法定代表人私章的預留印鑒卡；

·填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請書；

·加蓋與預留印鑒一致的財務專用章的貼現(xiàn)憑證；

·銀行承兌匯票票據(jù)正反面復印件；

·票據(jù)后一手背書的票據(jù)復印件，填寫《銀行承兌匯票查詢申請書》，由客戶經(jīng)理持銀行承兌匯票復印件和填寫完整的《銀行承兌匯票查詢申請書》交清算崗位辦理查詢。

4、清算崗位根據(jù)承兌行確定的查詢方式，屬本行的在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢，屬他行的填寫銀行承兌匯票一式三聯(lián)查詢書，通過交換向承兌行查詢票據(jù)的真實性。如承兌行為民生銀行、招商銀行、交通銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的，市場營銷崗位客戶經(jīng)理則需另行填寫特殊業(yè)務劃撥申請書，向承兌行所屬系統(tǒng)在本地的分支機構(gòu)支付每筆30元的查詢費用委托查詢。

5、收到會計結(jié)算部門提供的承兌人查復書后，市場營銷崗位換人進行電話復查，核對匯票的票面要素，復查無誤后通知貼現(xiàn)企業(yè)，持貼現(xiàn)所需的資料和已背書完整的承兌匯票前來辦理業(yè)務。

6、首次辦理業(yè)務的貼現(xiàn)企業(yè)，需持開戶資料（申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復印件、企業(yè)代碼證復印件）至銀行會計部門辦理開戶（臨時賬戶）手續(xù)。

7、客戶經(jīng)理進行票面初審，檢查銀行承兌匯票背書是否完整；審核完畢后客戶經(jīng)理填寫票據(jù)收執(zhí)，陪同客戶將銀行承兌匯票移交給票據(jù)審核崗位；票據(jù)審核崗位在核對票據(jù)原件和票據(jù)收執(zhí)后，在票據(jù)收執(zhí)上加蓋收訖章，交由客戶保管。

8、（1）客戶經(jīng)理對客戶提供的票據(jù)交易文件進行初審，客戶經(jīng)理填妥《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請審批書》并簽字，負責電話查復的客戶經(jīng)理在電話查復一欄中簽字。營銷主管進行復審并在審批書中簽字確認。如有特殊情況，則需客戶經(jīng)理在特殊事項說明一欄中注明，并由營銷主管簽字確認。營銷主管復審完畢后，客戶經(jīng)理交各項跟單資料至風險審核崗位，并辦理交接手續(xù)。

（2）、資金申報，客戶經(jīng)理測算業(yè)務資金需求，提前向資金營運部門申報預約資金。

（3）、票據(jù)審查，票據(jù)審核崗位對貼現(xiàn)票據(jù)進行票面審查。審查完畢后，及時通知客戶經(jīng)理票據(jù)瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負責與客戶進行溝通，商量對瑕疵票據(jù)是否出具說明。票據(jù)審查崗位在審批書中簽字。

（4）、票據(jù)交易文件審查，風險審核崗位對票據(jù)交易文件和資料進行審查，并對企業(yè)貸款卡進行查詢。查詢完畢后，及時通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負責與客戶進行溝通，商量對跟單資料瑕疵的處理方法。風險審核崗位在審批書中簽字。

（5）、數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作，客戶經(jīng)理在票據(jù)業(yè)務系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務數(shù)據(jù)，并打印制作貼現(xiàn)憑證。

（6）、復核利息，計算實際劃款金額，票據(jù)審核崗位剔除因票面因素和跟單資料因素無法辦理貼現(xiàn)業(yè)務的票據(jù)后，對剩余的票據(jù)根據(jù)交易文件審核后均合格的票據(jù)的貼現(xiàn)憑證、經(jīng)有權(quán)人簽字確認的申請審批表等進行利息復核，并計算本次業(yè)務的實際劃款金額。票據(jù)審核崗位在審批書中簽字。

（7）、簽批 ，客戶經(jīng)理將已填寫完整的申請審批表交授權(quán)簽批人或簽批人簽批。

（8）、合同蓋章 ，客戶經(jīng)理填寫用印單，將已填寫完整的貼現(xiàn)協(xié)議書同已簽批的申請審批表交風險審核崗位蓋章。

（9）、支付流程，客戶經(jīng)理將依據(jù)填寫完整并經(jīng)過終簽批的申請審批表和貼現(xiàn)協(xié)議書一并提交資金調(diào)撥崗位，資金調(diào)撥崗位根據(jù)交易合同上的戶名、開戶行、賬號及申請審批表上的實際劃款金額填寫資金調(diào)撥通知書。 票據(jù)審核崗位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的票據(jù)收執(zhí)，清算崗位根據(jù)資金調(diào)撥通知書填制會計憑證，并向客戶劃付資金。

（10）、業(yè)務辦理完畢后 ，客戶經(jīng)理將已加蓋轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)和一份已填寫完整的交易合同交給客戶。

（11）、信貸臺賬登記，業(yè)務辦理完畢后，由風險審核崗位負責信貸臺賬的登記和到期收妥資金后銷賬的工作。

銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務的特點

（1）風險低。雖然貼現(xiàn)業(yè)務是銀行事先付出資金，購買匯票，但由于匯票是由其他商業(yè)銀行承兌過的，所以相塒于貸款業(yè)務來講，銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務的風險要低得多，只要貼現(xiàn)銀行在票據(jù)的真實性及承兌行的資質(zhì)上把住關(guān)。到期收回資金是不成問題的。

（2）流動性強。銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務要以真實的商品交易為基礎(chǔ)，它把信貸資金的投放、收回與商品的貨款回收緊密結(jié)合在一起，使企業(yè)將未到期的銀行承兌匯票提前變現(xiàn)，增加了企業(yè)的可用資金。銀行又可將經(jīng)貼現(xiàn)并符合央行規(guī)定條件的票據(jù)向央行辦理再貼現(xiàn)，克服銀行信貸資金緊缺的困難，減輕貼現(xiàn)銀行的頭寸壓力，增加貸款總額和貸款收益。因此無論對貼現(xiàn)方、還是對貼現(xiàn)銀行來講，貼現(xiàn)業(yè)務都是一項流動性極強的業(yè)務。

銀行承兌匯票出票對出票人的效力

(1)擔保付款的責任。出票人在出票后，對收款人承擔保證該匯票承兌和付款的責任，如果付款人拒絕付款，出票人應付賠償責任。

(2)付款提示期間內(nèi)不得撤銷委托付款。出票人簽發(fā)票據(jù)后，在規(guī)定的提示期間內(nèi)，不得撤銷對付款人代表其付款的委托，否則就會影響持票人的票據(jù)權(quán)利，也使票據(jù)失去信用。

(3)提示期限過后的責任。票據(jù)在提示期限過后就失效，但出票人關(guān)于持票人在票據(jù)上的權(quán)益仍對付歸還義務。但假如持票人怠于提示而使出票人遭受損失的，持票人對付賠償義務。法律依據(jù)：

《票據(jù)法》第二十一條 出票行為的有效條件

匯票的出票人必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票金額的可靠資金來源。不得簽發(fā)無對價的匯票用以騙取銀行或者其他票據(jù)當事人的資金。