北京的公司稅控盤被鎖了怎么解鎖

稅控盤是在發(fā)票開票軟件的配合下實(shí)現(xiàn)發(fā)票稅控功能的電子裝置，能滿足稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)發(fā)票的管理要求，保證發(fā)票稅控?cái)?shù)據(jù)的正確生成、可靠存儲(chǔ)、防止篡改。但在我們實(shí)際工作中有時(shí)會(huì)遇到稅控盤被鎖死的情況，這到底是怎么回事呢？

一、稅控盤會(huì)被鎖死的幾種情況

1．“未開具發(fā)票”欄如填寫負(fù)數(shù)，稅盤將鎖死。

2．“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”欄次如填寫負(fù)數(shù)，稅盤將鎖死。

3．納稅人當(dāng)期申報(bào)免稅銷售額、即征即退銷售額的，應(yīng)當(dāng)比對(duì)其增值稅優(yōu)惠備案信息，按規(guī)定不需要辦理備案手續(xù)的除外。

4.除了小微企業(yè)免征增值稅優(yōu)惠無(wú)需辦理備案手續(xù)外，享受其他增值稅免稅優(yōu)惠的納稅人必須“先備案，后申報(bào)享受”。可以享受減免稅、即征即退、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除、高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠、軟件、集成電路企業(yè)優(yōu)惠等等。必須先到稅局備案，否則，將造成比對(duì)異常，稅控設(shè)備鎖死。

二、如何避免稅控盤被鎖死

1．按月申報(bào)的納稅人

一定要在每月初操作申報(bào)前在線登陸一次開票軟件，登陸后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行抄稅。

2．按季申報(bào)的納稅人

在季度內(nèi)的每個(gè)月都應(yīng)在線登陸一次開票軟件，在征期月，也應(yīng)在操作申報(bào)前在線登陸一次開票軟件，讓系統(tǒng)自動(dòng)完成抄稅。

三、稅控盤被鎖死應(yīng)如何操作

納稅人如因申報(bào)前未抄稅稅控盤鎖死的，對(duì)申報(bào)上位繳稅的，可以登錄開票軟件完成抄稅后，再到網(wǎng)上稅務(wù)局申報(bào)系統(tǒng)中自行進(jìn)行更正申報(bào)，更正申報(bào)后如無(wú)對(duì)比異常，就能完成解鎖清卡。

如在網(wǎng)上稅務(wù)局更正申報(bào)后扔無(wú)法清卡的，請(qǐng)帶上稅控盤到辦稅服務(wù)廳申報(bào)窗口，申請(qǐng)解鎖輕卡。

納稅人在申報(bào)窗口清卡時(shí)如發(fā)現(xiàn)以下對(duì)比異常，則需要去稅務(wù)所核實(shí)處理：

1．出現(xiàn)“強(qiáng)制類”比對(duì)異常信息的，比對(duì)異常信息將推送給稅務(wù)所，納稅人需要到稅務(wù)所進(jìn)行核實(shí)處理，稅務(wù)所處理完成后，納稅人再回原窗口進(jìn)行解鎖清卡。

2．出現(xiàn)“提示類”比對(duì)異常信息或防偽稅控中提示“未申報(bào)或未比對(duì)”的，納稅人持窗口出具的《稅務(wù)所工作處理單》到稅務(wù)所進(jìn)行核實(shí)處理，稅務(wù)所核實(shí)處理完后，納稅人再持稅務(wù)所簽字蓋章的《稅務(wù)所工作處理單》到原窗口進(jìn)行解鎖清卡。

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