境外投資備案ODI，了解一下！

眾所周知，中國有比較嚴(yán)格的外匯管制，這是很多已經(jīng)或者打算注冊海外公司、開展國際業(yè)務(wù)人士的常見疑問。

總的來說，中國大陸并不是完全限制外匯的流入流出，而是從上到下實(shí)行了比較系統(tǒng)化的監(jiān)管，讓更多合理合法合規(guī)的資金自由流通，阻止非法和風(fēng)險(xiǎn)資金來到中國。在此分享合規(guī)的資金進(jìn)出方式之一：境外投資備案ODI

什么是境外投資備案（ODI）？是指在中國境內(nèi)設(shè)立的企業(yè)（包含有限責(zé)任公司、合伙企業(yè)）等投資主體，以投入貨幣或有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)，獲得境外企業(yè)的股權(quán)，進(jìn)而獲得境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動(dòng)。簡單來說：國內(nèi)企業(yè)投資中國港澳臺(tái)地區(qū)及其它國家和地區(qū)的企業(yè)時(shí)，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等，就需要進(jìn)行境外投資備案。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。

備案有什么好處？

1.國內(nèi)資金合規(guī)出境，海外利潤合規(guī)入境，無風(fēng)險(xiǎn)

2.企業(yè)境外上市，無合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和障礙。

3. 商務(wù)部、發(fā)改委兩大批文，有效期兩年，且可延期。

4. 越早辦理，越早合規(guī)，越早獲得境外投資主動(dòng)權(quán)與優(yōu)先權(quán)。

備案有什么條件？

1. 申請人條件：中國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)、事業(yè)單位

2. 具備或符合以下條件的，準(zhǔn)予備案：申請材料齊全、如實(shí)完整，符合法定形式

3. 有如下情形之一的，不予以備案：

1）申請材料不齊全或不符合法定形式

2）屬于須核準(zhǔn)情況的

3）企業(yè)提供虛假材料申請的

4）其他不予以備案的情形

涉及敏感行業(yè)和地區(qū)，不可辦理，比如：與中國未建交的、發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的、需要限制對其投資的、聯(lián)合國制裁的國家或地區(qū)房地產(chǎn)、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部、金融類、賭博業(yè)、色情業(yè)、國家的核心技術(shù)和產(chǎn)品等

備案所需材料：

1. 境外投資備案表、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

2. 有關(guān)補(bǔ)充材料：

1）對外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程 (合同、協(xié)議)

2）相關(guān)的董事會(huì)決議或出資決議

3）經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、資信證明

4）前期工作落實(shí)情況說明 (包括：盡職調(diào)查、可行性報(bào)告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價(jià)等) 5）并購類對外投資需提交《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》

6）境外投資真實(shí)性承諾書等

備案審批流程：

：前置審批

有國企背景等，需先獲得上一級國資委許可，普通企業(yè)一般無需

第二：發(fā)改委申報(bào)

重點(diǎn)考察投資項(xiàng)目是否敏感，直接或間接投資及投資金額是否合理等

第三：商務(wù)部申報(bào)

著重考察標(biāo)的公司的基本情況，是否符合相關(guān)法律法規(guī)要求

第四：外匯登記

攜帶已獲批的發(fā)改委和商務(wù)部文件，前往開戶銀行登記

備案相關(guān)難點(diǎn)：

境外投資備案ODI是一個(gè)系統(tǒng)項(xiàng)目，必須取得商務(wù)部和發(fā)改委兩份官方文件，才能外匯進(jìn)出不受限制的主要目的。對相關(guān)法律法規(guī)理解不夠清楚，或不同地方批機(jī)關(guān)實(shí)時(shí)變化的審批要求掌握不夠，都可能導(dǎo)致審批不通過，浪費(fèi)大量的時(shí)間和金錢。

1. 不了解審批部門對不同行業(yè)企業(yè)的潛在資質(zhì)要求

2. 不清楚對審計(jì)報(bào)告的主要考察點(diǎn)

3. 不知道盡職調(diào)查、可行性報(bào)告等具體要求

4. 錯(cuò)誤判斷辦理備案的時(shí)間點(diǎn)等等問題，都可能導(dǎo)致審批不通過